Due diligence

Due diligence de compliance e PLD

Em alvo regulado, falha de prevenção à lavagem é risco de licença, não apenas de multa.

A diligência de compliance e prevenção à lavagem examina se o alvo autorizado a operar mantém o programa que a regulação exige. Cobre conhecimento do cliente, conhecimento do funcionário, monitoramento de transações, comunicação ao órgão de controle e controles internos auditáveis. Interessa a quem compra instituição sob supervisão do Banco Central.

O risco não é o programa no papel, é a evidência de que ele opera. Cadastro incompleto em parte da carteira, faixa de transação sem regra de monitoramento, alerta sem trilha de análise, treinamento sem registro: cada lacuna vira achado de inspeção e plano de remediação que o comprador herda com prazo já correndo.

A MERC audita programas de prevenção à lavagem em instituições autorizadas, e a diligência usa a mesma régua. Testamos amostra de cadastro, cobertura das regras de monitoramento, tempestividade das comunicações, independência do responsável designado e o histórico de achados de inspeção, já dimensionando ao comprador o custo e o prazo da adequação pendente.

O que examinamos

• Cobertura e qualidade do cadastro em amostra da carteira
• Regras de monitoramento e faixas de transação descobertas
• Trilha de análise dos alertas e tempestividade das comunicações
• Independência e vínculo formal do responsável designado
• Achados de inspeção anteriores e plano de remediação em curso
• Custo e prazo de adequação herdados pelo comprador

Norma aplicável

Lei 9.613/1998 e Circular BCB 3.978/2020, com suas atualizações, na estrutura de prevenção à lavagem e ao financiamento do terrorismo.

Entregável

Um diagnóstico do programa de prevenção à lavagem do alvo, com lacunas, custo e prazo de adequação.