Tributário, fiscal e trabalhista

Auditoria interna de departamento pessoal

Departamento pessoal falha por processo, não por desconhecimento: cadastro desatualizado e prazo perdido custam caro depois.

Revisão independente das rotinas do departamento pessoal, da admissão ao desligamento, para empresas que cresceram sem formalizar processo ou que centralizaram o setor após aquisições. O exame olha para controle, segregação de funções e trilha de evidência, e não substitui a assessoria jurídica trabalhista. O produto é um diagnóstico de processo, com os pontos de falha ordenados por risco e por esforço de correção.

A particularidade deste trabalho é o foco no processo, não no cálculo. Admissão sem documentação completa, alteração contratual não formalizada, afastamento registrado fora do prazo, desligamento com prazo de pagamento perdido e cadastro divergente entre o sistema de ponto e o de folha são falhas que nenhum relatório gerencial mostra. Elas aparecem na fiscalização, na reclamação ou quando a empresa precisa provar o que fez.

O exame percorre o ciclo por amostra: um conjunto de admissões, de alterações contratuais, de afastamentos e de desligamentos do período. Para cada caso, reconstruímos a trilha documental e conferimos a tempestividade contra o prazo aplicável. O cadastro do sistema de ponto é conciliado com o da folha, campo a campo. A premissa testada é a segregação: se quem executa a rotina é diferente de quem a aprova.

O que examinamos

• Amostra de admissões com conferência da documentação exigida
• Formalização e arquivo das alterações contratuais do período
• Tempestividade no registro de afastamentos e de desligamentos
• Conciliação de cadastro entre o sistema de ponto e a folha
• Segregação entre quem executa e quem aprova cada rotina
• Controle de tempestividade das obrigações acessórias do setor

Norma aplicável

Legislação trabalhista e previdenciária aplicável e convenções coletivas de cada categoria.

Entregável

Diagnóstico das rotinas com falhas ordenadas por risco, evidências ausentes e plano de correção por processo.