Transações e consultoria

Consultoria em gestão patrimonial

Patrimônio de família sem estrutura societária clara vira conflito, custo tributário e ativo difícil de transferir.

O trabalho organiza a estrutura societária que abriga o patrimônio de uma família empresária: participações, imóveis, aplicações e a relação entre a holding e as empresas operacionais. O objetivo é separar patrimônio pessoal do risco do negócio, dar regra clara à entrada e à saída de sócios e deixar a informação contábil em condição de ser auditada ou apresentada a terceiros.

A particularidade está na convivência entre acordo societário e contabilidade. Mútuos entre sócios e empresas, uso pessoal de ativo da empresa, distribuição desproporcional e imóvel registrado fora da estrutura aparecem depois como contingência, obstáculo em financiamento ou disputa entre herdeiros. Cada decisão tem consequência contábil e tributária a ser avaliada com assessoria jurídica.

A condução parte do inventário do que existe hoje: quadro societário, participações, ativos, dívidas e operações entre partes relacionadas. Em seguida confronta o que está contabilizado com o que está documentado, aponta as lacunas e apresenta alternativas de estrutura com o efeito de cada uma. A decisão fica com a família, assessorada pelos seus advogados.

O que examinamos

• Quadro societário atual e participações registradas em cada empresa
• Operações entre partes relacionadas, mútuos e saldos em aberto
• Ativos relevantes e a titularidade efetivamente documentada
• Regras de entrada, saída e sucessão previstas em acordo
• Efeito contábil de cada alternativa de estrutura societária

Norma aplicável

Sem norma específica. Efeitos contábeis avaliados conforme as normas aplicáveis a cada empresa do grupo e confirmados caso a caso.

Entregável

Diagnóstico da estrutura atual, com lacunas de documentação, riscos identificados e alternativas de reorganização com o efeito de cada uma.