BPO contábil, fiscal e de folha

BPO financeiro: contas a pagar, a receber e tesouraria

Rotina financeira executada pela MERC com alçadas da empresa, conciliação diária e informação que chega pronta para a contabilidade.

No BPO financeiro a MERC executa a rotina de contas a pagar, contas a receber, conciliação bancária e controle de caixa. A firma recebe e confere documentos, agenda pagamentos para aprovação, registra recebimentos, cobra títulos vencidos conforme a política da empresa e mantém o fluxo de caixa atualizado. A aprovação e a liberação dos pagamentos continuam com a empresa, dentro das alçadas que ela define. O modelo atende empresas em que a área financeira acumula tarefas e perde o controle do que entra e do que sai.

O ponto central é a segregação de funções. Quem cadastra fornecedor não deve aprovar pagamento, e quem aprova não deve conciliar. Em equipes pequenas essa separação não existe, e o BPO financeiro é uma forma de recuperá-la. O segundo ponto é a integração com a contabilidade. Pagamento sem documento, recebimento sem identificação do cliente e tarifa bancária sem lançamento viram diferenças que só aparecem no fechamento. O terceiro é a previsibilidade: um fluxo de caixa que não é atualizado todo dia não serve para decidir.

A MERC desenha com a empresa a matriz de alçadas, o fluxo de aprovação e a política de cobrança antes de assumir a rotina. Cadastros de fornecedores e clientes passam por conferência. A conciliação bancária é diária e cada movimento chega à contabilidade já classificado. A empresa recebe semanalmente o fluxo de caixa realizado e projetado, a posição de contas a pagar e a receber e a lista de pendências. A firma não movimenta recursos por conta própria: executa o que foi aprovado por quem tem alçada. Por regra de independência, a MERC não presta BPO financeiro para empresa que ela audita.

O que examinamos

• Matriz de alçadas e fluxo de aprovação de pagamentos
• Cadastro de fornecedores e dados bancários conferidos
• Política de cobrança e títulos vencidos
• Conciliação bancária diária e tarifas
• Fluxo de caixa realizado e projetado
• Integração dos movimentos com a contabilidade

Norma aplicável

Rotina executada conforme contrato de prestação de serviços e alçadas formalizadas pela empresa, com registro contábil pelo regime de competência da Lei 6.404/1976 e tratamento de dados pessoais conforme a Lei Geral de Proteção de Dados (Lei 13.709/2018).

Entregável

Rotina financeira executada, conciliação bancária diária, fluxo de caixa semanal e relatório de posição de contas a pagar e a receber.